证监发[2008] 1号

各省、自治区、直辖市高级人民法院、人民检察院、公安厅（局），解放军军事法院、军事检察院，新疆维吾尔自治区高级人民法院生产建设兵团分院，新疆生产建设兵团人民检察院、公安局，中国证监会各省、自治区、直辖市、计划单列市监管局：

国务院办公厅《关于严厉打击非法发行股票和非法经营证券业务有关问题的通知》（国办发[2006]99号，以下简称“国办发99号文”）和国务院《关于同意建立整治非法证券活动协调小组工作制度的批复》（国函[2007]14号）下发后，整治非法证券活动协调小组（以下简称“协调小组”）各成员单位和地方人民政府高度重视，周密部署，重点查处了一批大案要案，初步遏制了非法证券活动的蔓延势头，各类非法证券活动新发量明显减少，打击非法证券活动工作取得了明显成效，相当一部分案件已进入司法程序。但在案件办理过程中，相关单位也遇到了一些分工协作、政策法律界限不够明确等问题。为此，协调小组专门召开会议对这些问题进行了研究。根据协调小组会议精神，现就打击非法证券活动工作中的有关问题通知如下：

一、统一思想，高度重视非法证券类案件办理工作

非法证券活动是一种典型的涉众型的违法犯罪活动，严重干扰正常的经济金融秩序，破坏社会和谐与稳定。从近期办理的一些案件看，非法证券活动具有以下特征：一是按照最高人民检察院、公安部《关于经济犯罪案件追诉标准的规定》（公发[2001]11号），绝大多数非法证券活动都涉嫌犯罪。二是花样不断翻新，隐蔽性强，欺骗性大，仿效性高。三是案件涉及地域广，涉案金额大，涉及人员多，同时资产易被转移，证据易被销毁，人员易潜逃，案件办理难度大。四是不少案件涉及到境外资本市场，办理该类案件政策性强，专业水平要求高。五是投资者多为离退休人员、下岗职工等困难群众，承受能力差，极易引发群体事件。各有关部门要进一步统一思想，高度重视，充分认识此类违法犯罪活动的严重性、危害性，增强政治责任感，密切分工协作，提高工作效率，及时查处一批大案要案，维护法律法规权威，维护社会公平正义，维护投资者的合法权益。

二、明确法律政策界限，依法打击非法证券活动

（一）关于公司及其股东向社会公众擅自转让股票行为的性质认定。《证券法》第十条第三款规定：“非公开发行证券，不得采用广告、公开劝诱和变相公开方式。”国办发99号文规定：“严禁任何公司股东自行或委托他人以公开方式向社会公众转让股票。向特定对象转让股票，未依法报经证监会核准的，转让后，公司股东累计不得超过200人。”公司、公司股东违反上述规定，擅自向社会公众转让股票，应当追究其擅自发行股票的责任。公司与其股东合谋，实施上述行为的，公司与其股东共同承担责任。

（二）关于擅自发行证券的责任追究。未经依法核准，擅自发行证券，涉嫌犯罪的，依照《刑法》第一百七十九条之规定，以擅自发行股票、公司、企业债券罪追究刑事责任。未经依法核准，以发行证券为幌子，实施非法证券活动，涉嫌犯罪的，依照《刑法》第一百七十六条、第一百九十二条等规定，以非法吸收公众存款罪、集资诈骗罪等罪名追究刑事责任。未构成犯罪的，依照《证券法》和有关法律的规定给予行政处罚。

（三）关于非法经营证券业务的责任追究。任何单位和个人经营证券业务，必须经证监会批准。未经批准的，属于非法经营证券业务，应予以取缔；涉嫌犯罪的，依照《刑法》第二百二十五条之规定，以非法经营罪追究刑事责任。对于中介机构非法代理买卖非上市公司股票，涉嫌犯罪的，应当依照《刑法》第二百二十五条之规定，以非法经营罪追究刑事责任；所代理的非上市公司涉嫌擅自发行股票，构成犯罪的，应当依照《刑法》第一百七十九条之规定，以擅自发行股票罪追究刑事责任。非上市公司和中介机构共谋擅自发行股票，构成犯罪的，以擅自发行股票罪的共犯论处。未构成犯罪的，依照《证券法》和有关法律的规定给予行政处罚。

（四）关于非法证券活动性质的认定。非法证券活动是否涉嫌犯罪，由公安机关、司法机关认定。公安机关、司法机关认为需要有关行政主管机关进行性质认定的，行政主管机关应当出具认定意见。对因案情复杂、意见分歧，需要进行协调的，协调小组应当根据办案部门的要求，组织有关单位进行研究解决。

（五）关于修订后的《证券法》与修订前的《证券法》中针对擅自发行股票和非法经营证券业务规定的衔接。修订后的《证券法》与修订前的《证券法》针对擅自发行股票和非法经营证券业务的规定是一致的，是相互衔接的，因此在修订后的《证券法》实施之前发生的擅自发行股票和非法经营证券业务行为，也应予以追究。

（六）关于非法证券活动受害人的救济途径。根据1998年3月25日《国务院办公厅转发证监会关于清理整顿场外非法股票交易方案的通知》（国办发[1998]10号）的规定，最高人民法院于1998年12月4日发布了《关于中止审理、中止执行涉及场外非法股票交易经济纠纷案件的通知》（法[1998]145号），目的是为配合国家当时解决STAQ、NET交易系统发生的问题，而非针对目前非法证券活动所产生的纠纷。如果非法证券活动构成犯罪，被害人应当通过公安、司法机关刑事追赃程序追偿；如果非法证券活动仅是一般违法行为而没有构成犯罪，当事人符合民事诉讼法规定的起诉条件的，可以通过民事诉讼程序请求赔偿。

三、加强协作配合，提高办案效率

涉嫌犯罪的非法证券类案件从调查取证到审理终结，主要涉及证监、公安、检察、法院四个部门。从工作实践看，大部分地区的上述四个部门能够做到既有分工，也有协作，案件办理进展顺利，但也有部分地区的一些案件久拖不决，有的甚至出现“踢皮球”的现象，案件办理周期过长。究其原因，有的是工作不扎实，有的是认识上存在差距，有的是协调沟通不畅。协调小组工作会议高度重视存在的问题，并对各相关部门的工作分工及协调配合做了总体部署。

证监系统要督促、协调、指导各地落实已出台的贯彻国办发99号文实施意见，将打击非法证券活动长效机制落到实处；根据司法机关需要，对非法证券类案件及时出具性质认定意见；创新办案模式，在当地政府的领导下，密切与其他行政执法机关的联合执法，提高快速反应能力；根据工作需要，可组织当地公、检、法等部门相关人员进行业务培训或案情会商；加强对境外资本市场的跟踪研究。

公安机关对涉嫌犯罪的非法证券类案件要及时进行立案侦查，并做好与证监、工商等部门的工作衔接；上级公安机关要加强案件的协调、指导、督办工作，提高办案效率；密切与检察院、法院的协调配合，及时交流信息，通报情况，加大对大要案的侦办力度。

检察机关要及时做好此类案件的批捕、起诉和诉讼监督工作；加强与相关部门的沟通联系，及时处理需要协调的事项。

人民法院要加强与相关部门的沟通协调，及时受理、审理各类涉及非法证券活动的民事、刑事案件，对性质恶劣、社会危害大的案件依法予以严惩。

各相关部门在办理非法证券类案件过程中遇到重大问题的，可提请协调小组协助解决。

最 高 人 民 法 院

最 高 人 民 检 察 院

公 安 部

中国证券监督管理委员会

二 O O 八 年 一 月 二 日

国家经济贸易委员会

国经贸综合〔2001〕834号

各省、自治区、直辖市、计划单列市及新疆生产建设兵团经贸委（经委），有关地方商委：

为加强典当行市场准入管理，根据国家经贸委《典当行管理办法》（国家经贸委令第22号），对典当经营许可证实行统一编码管理。现将有关事项通知如下：

一、许可证代码编排结构

典当经营许可证编码由10位阿拉伯数字和1位英文字母组成，排列顺序如下。

 --------------------------------------------
｜１｜２｜３｜４｜５｜６｜７｜８｜９｜10｜11｜
 --------------------------------------------
  ｜  ｜ ｜       ｜  ｜  ｜   ｜ ｜   ｜ ｜    ---     -------    ｜  ｜   
---     ---
    ｜       ｜      
｜  ｜     ｜     ｜
    省       顺      
组  内     分     年
    别       序      
织   、    支     序
    号       号      
形  外     机     号
                     
式  资     构
                     
代  代     编
                     
码  码     号

二、许可证编码说明

（一）省别号（1-2位）。

表明典当行及其分支机构所在的省、自治区、直辖市和计划单列市。省别号具体对应关系如下：

北京市：11，天津市：12，河北省：13，山西省：14，内蒙古自治区：15，辽宁省：21，吉林省：22，黑龙江省：23，上海市：31，江苏省：32，浙江省：33，安徽省：34，福建省：35，江西省：36，山东省：37，河南省：41，湖北省：42，湖南省：43，广东省：44，广西壮族自治区：45，海南省：46，四川省：51，贵州省：52，云南省：53，西藏自治区：54，重庆市：55，陕西省：61，甘肃省：62，青海省：63，宁夏回族自治区：64，新疆维吾尔自治区：65，深圳市：48，大连市：25，青岛市：70，宁波市：71，厦门市：72。

（二）顺序号（3-5位）。

表明典当行于所在省（自治区、直辖市、计划单列市）获准设立的先后顺序，用阿拉伯数字表示。如：第36个，顺序号填写036；第105个，顺序号填写105。典当行分支机构使用典当行顺序号。

（三）组织形式代码（第6位）。

表明典当行及其分支机构的组织形式，用英文字母A，B表示。其中：

A_独立法人机构（有限责任公司）

B_独立法人机构（股份有限公司）

（四）内、外资代码（第7位）。

表示典当行是中资、外商及港、澳、台商独资还是合资、合作机构。其中：

1_中资机构

2_外商及港、澳、台商独资机构

3_中外合资机构

4_中外合作机构

（五）分支机构编号（第8-9位）。

表明某分支机构在同一典当行各分支机构中设立的顺序，或者是典当行设立的第几个分支机构。分支机构编号用两位阿拉伯数字表示，如01，12等。典当行有无分支机构，其自身均用00表示。

（六）年序号（10-11位）。

用以表示典当行及其分支机构设立的时间，以年为单位，选择纪元年号后两位数字组成。如：1991年设立填写91，2001年设立填写01。

三、典当经营许可证编码的管理

（一）典当经营许可证到期，典当行及其分支机构申请换证时，原编码不变。

（二）典当经营许可证正、副本遗失或者损毁的，典当行及其分支机构申请补发时，原编码不变。

（三）典当行及其分支机构单纯变更机构名称，核发新证时，原编码不变。

（四）典当行变更注册资本，但没有其他重大事项变更的，原编码不变，核发新证；变更注册资本过程中，伴有组织形式变更或者内外资性质变化的，典当行及其分支机构的许可证作废，重新编码，核发新证。

典当行分支机构营运资金变动的，核发新证时，其许可证编码不变。

（五）典当行及其分支机构于所在省（自治区、直辖市、计划单列市）内变更住所的，核发新证时，许可证编码不变。

（六）典当行变更法定代表人，核发新证时，典当行及其分支机构的许可证编码不变。

（七）典当行及其分支机构变更经营范围的，核发新证时，其许可证编码不变。

（八）有限责任公司股东转让所持股份，导致典当行内、外资性质发生变化的，典当行及其分支机构的许可证作废，重新编码，核发新证。

（九）典当行变更组织形式，其许可证及分支机构许可证同时作废，重新编码，核发新证。

（十）典当行终止营业（解散、被撤销或者破产），其许可证及顺序号作废。

分支机构撤销或者被撤销，其许可证及相应的分支机构编号作废。

（十一）因合并、分立而存续的典当行，原编码不变；因合并、分立而解散的典当行，原编码作废；因合并、分立而新设立的典当行，重新编码，核发新证。

附件：

典当经营许可证编码实例

一、解读42007A10094

42表示湖北省省别号

007表示该省第七家典当行

A表示独立法人机构（有限责任公司）

1表示该典当行为中资机构

00在此没有实际意义

94表示该典当行设立于1994年

二、天津市第16家典当行（股份有限公司），是中外合资机构，2002年该典当行设立第一家分支机构。

该分支机构编码为：12016B30102

 国土资发〔2001〕358号

各省、自治区、直辖市国土资源厅(国土环境资源厅、国土资源和房屋管理局、房屋土地资源管理局、规划和国土资源局)，计划单列市土地管理局(城乡规划土地局、规划和国土局)，解放军土地管理局，新疆生产建设兵团土地管理局：

    征地工作事关国家经济建设，涉及农民的切身利益和社会稳定。近年来，各级政府和国土资源管理部门通过加强征地管理，保证了国家经济建设用地，安置了被征地农民的生产和生活，维护了社会的稳定。但一些地方还不同程度地存在征地不依法补偿、征地费用管理混乱、安置不落实等问题，侵犯了被征地农村集体经济组织和农民的合法权益，导致群体信访大幅度增加，必须引起高度重视。10月22日，《征用土地公告办法》(国土资源部第10号令)正式发布。为切实做好征地补偿安置工作，落实征地公告制度，现就有关问题通知如下：

    一、以“三个代表”重要思想为指导，加强征地补偿安置工作的组织领导

    加强征地管理，做好补偿安置工作，是保障经济建设用地，切实维护广大农民合法权益的客观要求；是促进农业发展、农民增收、农村稳定的重要方面；是“三个代表”重要思想在国土资源管理工作中的具体体现。各级国土资源管理部门务必按“三个代表”的要求，严格执行法定的征地补偿标准，探索以市场为导向的多种安置途径，妥善安置被征地农民的生产和生活；加快协调解决征地中出现的问题，有效地化解各种矛盾，切实维护社会稳定。

    征地补偿安置工作必须妥善处理国家、集体、农民三者利益关系，促进地区经济发展、农村稳定和农民生活水平提高。地方各级国土资源管理部门要积极主动地向当地党委、政府领导汇报有关征地工作，以取得理解和支持；要加强与政府各有关部门联系和合作，共同做好有关工作。已被部确定为征地制度改革试点的城市，应根据统一部署，大胆尝试、积极探索适应社会主义市场经济体制的征地补偿安置方式。

    二、依法拟定和严格审查征用土地有关方案，确保征地补偿安置费用合法合理

    依法拟定征用土地方案和征地补偿安置方案，是搞好征地补偿安置工作的前提。各地可依照法律规定，从本地区实际出发，以保持被征地农民原有生活水平为原则，制定有关征地补偿安置具体办法，报政府批准后颁布实施。有条件地区在调查测算的基础上，可统一公布本地区不同地类的年亩产值标准，并根据当地经济发展水平、土地区位、农民人均收入、人均耕地面积和城镇居民最低生活保障线等因素确定不同地类的补偿倍数；或合理确定本地区不同区位、地类、用途的征地综合补偿标准。凡采取征地包干的，严格按照国家有关规定确定征地包干费用。严禁以“包干”等名义，巧立名目收取其他费用和违反规定收取征地管理费，挤占征地补偿安置费用，侵犯被征地农民的合法权益。

    市、县国土资源管理部门拟订的征用土地方案应真实、可靠、可行。国土资源管理部门对上报的征用土地方案应严格依法审查，不符合有关法律、法规的，应退回报送单位，不能上报。省级国土资源管理部门要对报部审查的征用土地方案的真实性、可行性全面负责。

    三、认真执行“两公告一登记”制度，搞好征地批后实施管理

    征用土地方案经依法批准后，市、县国土资源管理部门应及时会同政府有关部门，以村(组)为单位拟订有关农村集体经济组织的征地补偿安置方案。征用土地方案和征地补偿安置方案应依照法定程序和《征用土地公告办法》的有关规定予以公告，并办理征地补偿登记手续。要认真听取和研究被征地的农村集体经济组织、农民和其他权利人对征地补偿安置方案的不同意见；对要求举行听证会的，应当举行听证会，并依照有关法律、法规和批准的征用土地方案修改完善征地补偿安置方案，报市、县人民政府批准后组织实施。

    各地对征地补偿安置费用使用和管理应进行严格监管，做到专款专用，严禁侵占、截留或挪作它用。征地补偿安置费用在依照有关规定支付给农村集体经济组织后，市、县国土资源管理部门有权要求该集体经济组织在一定期限内提供征地补偿安置费用分配和支付清单，并配合政府有关部门和乡(镇)政府及时监督检查各项费用使用情况。由村(组)农村集体经济组织支配的征地补偿安置费用，应建立财务公开制度，定期向本集体经济组织成员公布收支状况。用于被征地农民生活安置的安置补助费，在农民自愿的基础上，可逐步建立安置人员的社会保险个人账户，购买养老、失业、医疗保险等，提供长期的生活保障。

    四、建立征地批后检查制度，督促各项工作落实到位

    地方各级国土资源管理部门应尽快建立征地批后检查制度。每年年底要对在本行政区域内征地批后实施情况进行全面检查或重点抽查，检查拟定的征地补偿安置方案是否符合有关法律、法规及批准的征用土地方案、征地批后实施程序是否合法、征地补偿安置费用是否及时足额到位、被征地的农业人口安置是否落实等。在检查中发现问题的，应及时纠正；对存在违法行为的，应依法追究法律责任。上级国土资源管理部门应对下级国土资源管理部门的自查工作进行检查、指导。各级国土资源管理部门要不断总结经验，研究新情况、解决新问题，进一步落实本行政区域内的征地补偿安置工作。

    自2002年起，部建立国务院批准征用土地的征地批后实施情况反馈制度。省级国土资源管理部门要在地方各级国土资源管理部门检查的基础上汇总当年有关情况，包括征地批后实施有关工作到位、征地补偿安置各项费用支付、被征地农业人口安置等情况，于年底向部呈送报告。部根据情况进行抽查，并通报抽查结果。

    五、做好被征地单位和群众思想工作，妥善处理信访反映的征地问题

    征地工作群众性、政策性很强。地方各级国土资源管理部门要深入基层，加强对《土地管理法》和征地有关法律规定的宣传工作，使被征地单位和群众了解有关法律规定，理解国家经济建设征用土地的必要性，积极支持政府征地工作。同时，要不断改进工作作风和方法，通过扎实细致的工作，树立国土资源管理部门依法行政，深入实际，密切联系群众的形象。

    各级国土资源管理部门对被征地农村集体经济组织和农民通过不同渠道反映的征地补偿安置问题应高度重视，认真研究。应通过现场核实、联合办公或公文督办等形式，依照法律规定，实事求是地处理信访反映的问题。对补偿安置费用合法、到位，安置途径基本可行的，要耐心做好宣传、解释和疏导工作，取得群众的理解和支持；对补偿安置费用不合法、没有足额到位、安置不落实的，应责成市、县国土资源管理部门及时纠正；对侵占、截留、挪用征地补偿安置费用等严重违纪违法行为的，应移交有关部门依法严肃查处。各地要建立信访案件跟踪检查和回访制度，及时检查处理落实情况，切实维护被征地农村集体经济组织和农民的合法权益。